+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Системы налогообложения для ип сравнение

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Системы налогообложения для ип сравнение

В настоящий момент в РФ официально утверждены 6 режимов налогообложения: 5 специальных и 1 общий. Попробуем разобраться, какую систему налогообложения лучше выбрать для ИП в том или ином случае. Специальные или особые системы налогообложения имеют ограничения по видам деятельности, количеству наемных работников и размеру дохода, а также по перечню лиц, которым разрешено применять тот или иной режим налогообложения. Общая или традиционная система налогообложения не имеет никаких ограничений и может применяться всеми налогоплательщиками, вне зависимости от их организационно-правовой формы, уровня доходов, количества работников и вида осуществляемой деятельности. Подбор оптимальной для ИП системы налогообложения должен учитывать ряд основных факторов: вид осуществляемой деятельности, регион муниципальное образование в котором она будет вестись, а также категорию лиц, которым будут оказываться услуги, реализовываться товар или выполняться работа.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Журнал "Упрощенка" изучил все системы налогообложения и нашел верную формулу для ИП и ООО, как определить лучший режим налогообложения на году.

Налоги у ИП или ООО: как выбрать «выгодную» систему налогообложения

Предприниматель обязан производить налоговые отчисления. Та или иная система налогообложения определяет, какие суммы будут отправляться в различные структуры.

Выбрать применяемый режим владелец бизнеса может из нескольких. Решение зависит от того, какая организационно-правовая форма у хозяйствующего субъекта ООО, ИП , какая деятельность, сколько сотрудников в компании и каков планируемый доход. Индивидуальные предприниматели и компании малого бизнеса переводят в государственные и негосударственные структуры отчисления двух типов: страховые и налоговые.

Бизнесмен, не имеющий сотрудников, обязан каждые 12 месяцев осуществлять взносы за себя в страховые организации. При уровне дохода менее тыс.

В году суммы такие:. При годовом доходе от тыс. Крайний срок перечисления денежных средств — 31 декабря. Владельцам бизнеса без работников все выплаты необходимо осуществлять до 31 декабря каждого года. Владельцы бизнеса, нанявшие на работу персонал, перечисляют за него следующие суммы:.

ООО и ИП осуществляют платежи за сотрудников до 15 числа каждого календарного месяца. Заключив вместо трудового договора гражданско-правовой, предприниматель снимает с себя обязанность перечисления денежных средств в Фонд социального страхования.

Предприниматели и организации, применяющие общую систему, перечисляют следующие взносы:. Упрощённая система даёт возможность заменить единым налогом все выплаты, характерные для общего режима, тем самым сократив расходы фирмы. Упрощённую систему налогообложения часто выбирают молодые предприниматели, так как она значительно проще и выгоднее основной.

Патент выдаётся бизнесмену на 1—12 месяцев и освобождает от следующих выплат:. Стоимость патента рассчитывается с учётом потенциального дохода предпринимателя, который определяется субъектами Российской Федерации для каждой деятельности.

Бизнесмены, занимающиеся выпуском сельскохозяйственной продукции, могут придерживаться режима ЕСХН. Система ЕНВД применяется фирмами и индивидуальными предпринимателями, деятельность которых упомянута в Налоговом Кодексе ст.

Он перечисляет лишь единый налог, который рассчитывается с учётом возможного дохода. Для владельцев бизнеса, осуществляющих деятельность, связанную с использованием природных ресурсов, предусмотрены дополнительные взносы, которые не зависят от системы налогообложения.

К ним относятся отчисления за:. Предприниматели и общества с ограниченной ответственностью обязаны также делать отчисления в налоговую службу в том случае, если имущество не обозначено в региональном кадастровом перечне, а также когда используемая земля находится в собственности. Общая система налогообложения может применяться любым бизнесменом — ограничений нет.

Но она сложна и наименее выгодна для предпринимателей. Однако чтобы работать в условиях той или иной системы, отличной от ОСН, предприниматель должен соблюдать ряд требований, установленных законодательством и перечисленных в приведённой выше таблице. Для начинающих предпринимателей выгодна УСН, применяемая к доходам без учёта расходов.

Но нужно помнить, что осуществляя деятельность при таком режиме, вы будете обязаны представлять в налоговую все документы, подтверждающие прибыль и затраты. Чтобы выбрать наиболее выгодную систему налогообложения, необходимо проанализировать каждую с учётом различных критериев. Общество с ограниченной ответственностью планирует открытие супермаркета непродовольственных товаров. В бизнес-плане учтены следующие показатели:.

ООО с выбранным видом деятельности вправе использовать следующие фискальные режимы:. Применяя общую систему налогообложения, фирма будет обязана выплатить несколько налогов:. Размер налога можно снизить за счёт выплат в страховые фонды — 15 тыс. Итоговая нагрузка — тыс. Система ЕНВД не учитывает реальные траты и прибыль организации. Расчёт происходит по формуле: базовый доход х физический показатель х коэффициент-дефлятор х коэффициент-корректор. Значения таковы:. Расчётный вменённый доход за месяц — 84 руб.

Налоговая нагрузка по ЕНВД составит руб. Её можно уменьшить на сумму взносов в пенсионный и страховые фонды. Проанализировав все произведённые вычисления, можно сделать вывод, что самым выгодным режимом налогообложения для ООО станет система ЕНВД. Выбирая систему налогообложения, ориентируйтесь на показатели бизнес-плана и рассчитывайте возможную фискальную нагрузку.

Она изменяется в зависимости от региона, сферы деятельности и других факторов. Сравнив предполагаемые суммы взносов при разных налоговых режимах, вы узнаете наверняка, какой из них выгоднее. Мнение эксперта Мария Богданова Стаж более 6 лет. В обоих случаях очень просто рассчитать сумму, которую нужно платить. Но это не все преимущества, есть другие: возможность уменьшения налогооблагаемой базы на размер обязательных пенсионных и социальных страховых взносов действительно для ЕНВД и УСН ; не нужно передавать бухгалтерские отчёты в налоговую службу для УСН ; налоги рассчитываются за календарный год только для УСН.

Упрощённый режим даёт возможность работать с минимальным документооборотом. Извлечь максимум пользы можно, если использовать сразу две системы налогообложения одновременно. Чтобы решить какую систему налогообложения выбрать, сначала необходимо рассчитать налоговую нагрузку в каждом случае и проверить, соответствует ли ваше мероприятие требованиям того или иного режима. Для расчёта возможного налога уточните следующее:. По общему правилу индивидуальный предприниматель платит налоги и взносы по месту жительства.

А на ЕНВД и патенте надо зарегистрироваться по месту ведения бизнеса и платить налог в соответствующую инспекцию. Все права защищены. При копировании материалов с сайта обратная активная ссылка обязательна. Индивидуальный предприниматель - всё об ИП. Онлайн-консультации круглосуточно. Содержание Налоги и взносы, обязательные для индивидуальных предпринимателей ИП и обществ с ограниченной ответственностью ООО.

Платежи для предпринимателей без работников в году. Сколько платить за сотрудников? Платежи, зависящие от конкретного варианта налогообложения ОСН, УСН и другие — сравнение, плюсы и минусы каждого режима. Какие дополнительные взносы существуют? Сравнительная таблица: анализ систем налогообложения — общая, упрощённая и прочие виды.

Особенности выбора фискального режима. Пример подбора наиболее выгодной налоговой формы. Доходы или прибыль без учёта расходов Возможный доход, величина которого устанавливается государством Вменённый доход Прибыль Возможность уменьшить налоговую базу и суммы платежей налог на имущество не перечисляют организации уголовно-исполнительной системы, инвалидов и другие ст.

Нет Если налогооблагаемая база — доход, бизнесмен вправе исключить из расчёта сумму выплат в страховые фонды, если она составляет менее половины всех полученных средств.

Нет Срок, по истечении которого взимается налог на имущество и прибыль — год; на добавленную стоимость — квартал. Квартал Согласно продолжительности действия патента, 1—12 месяцев Квартал 6 месяцев Отчётный период налог на прибыль — 4, 6, 9 месяцев либо 1,2 …9 месяцев; налог на добавленную стоимость — нет; налог на имущество — 4, 6 или 9 месяцев. Каждый квартал Нет Нет По истечении полугода Срок сдачи декларации налог на прибыль — раз в месяц или квартал; налог на имущество — раз в 4 месяца; налог на добавленную стоимость — нет.

ИП — до конца апреля следующего года; ООО — до конца марта. Нет Каждый квартал до 20 числа первого после отчётного периода месяца До 31 марта того года, который следует за отчётным Крайние даты уплаты налог на прибыль — 28 марта; налог на добавленную стоимость — 20 число первого месяца, следующего за отчётным периодом; налог на имущество — в соответствии со сроками, установленными муниципальными властями субъектов РФ. До 31 марта идущего за отчётным периодом года Согласно сроку купленного патента До 25 числа первого месяца нового квартала До 31 марта идущего за налоговым периодом года Книга учёта доходов и расходов Нужна Нужна Нужна Нужна Нужна для ИП Кассовый аппарат Требуется Требуется, но при предоставлении услуг достаточно бланков строгой отчётности Не требуется, можно заменить товарными чеками и бланками строгой отчётности Не требуется, можно заменить товарными чеками и бланками строгой отчётности Требуется, но при предоставлении услуг достаточно бланков строгой отчётности Бухгалтерская отчётность По итогам работы за год; срок сдачи — до конца марта того года, который следует за отчётным.

Условия для смены режима на обозначенный Нет доход за год — менее млн руб. Не могут применять УСН: банки; пенсионные фонды; страховые фирмы; организации, работающие с инвестициями и ценными бумагами; ломбарды; игорные предприятия; участники соглашений о разделе продукции; фирмы с филиалами. ЕНВД не имеют права применять: ломбарды; строительные организации; изготовители мебели; предприятия розничной торговли при условии продажи собственных товаров; компании, реализующие продукцию по каталогам, через интернет и телемагазины.

С начала следующего календарного года Принудительная смена на другой режим ОСН Нет С того квартала, в котором утеряно право применения УСН Через 5 дней после подачи заявления об отмене действия патента Начиная с квартала, следующего за тем, в период которого было утеряно право на работу в условиях ЕНВД С нового налогового периода Возвращение на исходную систему налогообложения С упрощённой системы, а также с ЕНВД и ЕСХН — с начала нового года Через год полноценной работы на другой фискальной системе С нового года С нового года Через год после утраты права на работу в условиях ЕСХН Принудительный возврат на исходную фискальную систему с УСН — в том квартале, когда было утеряно право применения упрощённой системы; с ЕНВД — с квартала, идущего за тем, в котором произошла утрата права на работу в условиях обозначенного режима; с ЕСХН — с налогового периода, в котором произошла утрата права на применение системы ЕСХН.

Мнение эксперта. Стаж более 6 лет. Специализация: договорное право, трудовое право, право социального обеспечения, право интеллектуальной собственности, гражданский процесс, защита прав несовершеннолетних, юридическая психология. Для расчёта возможного налога уточните следующее: ограничения каждой налоговой системы; сколько сотрудников и есть ли будут ли они; особенные положения, присущие каждому региону К2 для ЕНВД, размер платежа при ПСН, региональные ставки по УСН, вид деятельности ; с кем вы планируете работать — ваши партнеры и клиенты, их системы налогообложения; если хотите открывать магазин — какова будет торговая площадь; какого количество самоходных транспортных средств, если планируете заниматься перевозками и др.

Автор: Дарья Волкова Распечатать. Я веду собственное дело и понимаю, как непросто решиться на открытие фирмы. Поэтому создаю информативные статьи о бизнесе, которые помогают вникнуть в суть организации процесса. А в качестве хобби пишу о путешествиях, животных, а также о работе различных гаджетов и компьютерных программ. Оцените статью:. Полезное для вас. Консультация специалиста. Задать вопрос.

Первый день осени приходится на воскресенье. В связи с этим Нередки случаи, когда участнику или учредителю компании приходится покидать наработанную Сотрудники каждой организации периодически отправляются в служебную командировку по поручению Калькуляторы для ИП.

Новые комментарии. Наша группа.

Сравнение налогов ИП и ООО в 2019 году

ИП — физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Независимо от формы, любое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, обязано уплачивать обязательные платежи в бюджет. Давайте разбираться, как и какие виды налогообложения для ИП в году предпочтительнее выбрать. Какие отчисления делает индивидуальный предприниматель? Это зависит от выбранной системы налогообложения для ип Расскажем, как от выбранной системы зависит, сколько налогов платит ИП в году.

Полное сравнение налоговых режимов

Предприниматель обязан производить налоговые отчисления. Та или иная система налогообложения определяет, какие суммы будут отправляться в различные структуры. Выбрать применяемый режим владелец бизнеса может из нескольких. Решение зависит от того, какая организационно-правовая форма у хозяйствующего субъекта ООО, ИП , какая деятельность, сколько сотрудников в компании и каков планируемый доход. Индивидуальные предприниматели и компании малого бизнеса переводят в государственные и негосударственные структуры отчисления двух типов: страховые и налоговые.

Уникальный набор сервисов. В данном разделе сервисы помогут вам быстро произвести необходимые расчеты важных количественных показателей и параметров. Сравнение систем налогообложения для организаций, оказывающих услуги, выполняющих работы.

Поиск по сайту Поиск по сервисам Поиск по документам.

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход. Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП. Вы вправе выбирать самый выгодный вариант налогообложения и переходить на льготные налоговые режимы. Какие налоги платит ИП?

Системы налогообложения для ИП 2019

Дополнительно предприниматели должны уплачивать НДС по ставке 0, 10 или 20 процентов и налог на имущество физических лиц. Есть ряд ограничений для ИП. Например, нет права торговать крепким алкоголем.

Если вам кажется, что разобраться в налоговых режимах очень непросто, то вы не одиноки, в вашей компании сам Альберт Эйнштейн. Создатель теории относительности считал, что самое непостижимое в этом мире — налоговая шкала. Тем не менее, если вы хотите вести эффективную, в финансовом плане, предпринимательскую деятельность, то разбираться в этом все же придется.

Выбор системы налогообложения для ИП и ООО в 2019 году

Здравствуйте, дорогие читатели! А сейчас начнем мы с выбора системы налогообложения для индивидуального предпринимателя. В начале построения бизнеса каждый индивидуальный предприниматель должен решить проблему: какая система налогообложения для него будет лучше? Конечно же, любой ИП задумывается о выгоде каждого из возможных вариантов. Думается, что многие начинающие предприниматели слышали от своих коллег по бизнесу, что они сидят на упрощенке или что кто-то предпочел ЕНВД, а некоторые вообще платят обычный налог с доходов по обычной схеме. Какой же вариант подойдет вам? Прежде всего, надо понять, какие системы налогообложения вообще есть. Перечислим эти системы:.

Выбор системы налогообложения для ИП или ООО в 2019 году: особенности режимов и их сравнение

Дело в том, что военнослужащим полагается бесплатное жилье, я зарегистрирован в очереди. Родители попросили меня стать со заёмщиком по их ипотеке. Не повлияет ли мое участие в их кредитном деле на мое бесплатное жилье.

При регистрации ИП вы можете Общая система налогообложения (ОСН).

Исчерпывающий, но при этом понятный и простой функционал. Оперативное реагирование сотрудников сервиса на все возникающие запросы. Прекрасное ведение участников и организаторов мероприятий. Благодаря сервису Timepad управление наших мероприятий стало более комфортным и удобным.

Сори за запятые и т. ЗАБЕРИТЕ МЕНЯ КУДА НИБУДЬ ПОЖАЛУЙСТА.

В хорошем районе города. Не откладывайте - сейчас лучшее время. Сопровождение банковских кредитов и займов, залогов и субсидий Консультации по вопросам налогообложения и декларирования в сделках с недвижимостью Устали от городской суеты. В поиске загородного дома.

Консультация адвоката через интернет позволяет отреагировать на сложившуюся ситуацию. Документация - важнейший элемент любого дела. Ее анализ и проверка на действительность довольно затребованные услуги юриста.

СМИ назвали самые распространенные фамилии в России Председатель Археографической комиссии Уральского отделения РАН, доктор исторических наук Алексей Мосин рассказал о том, какие фамилии больше всего распространены на российской территории.

Об этом пишет "Российская газета".

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Герасим

    Помоему смысл развёрнут с ног до головы, аффтор выжал всё что можно, за что ему cпасибо!

  2. Игорь

    Мне кажется это очень хорошая идея. Полностью с Вами соглашусь.

  3. sericil

    ништяг, все правильно написано. Молодец!

  4. neugivicar

    автору спасибо за пост !!

  5. spokalmis

    Жаль, что сейчас не могу высказаться - опаздываю на встречу. Но вернусь - обязательно напишу что я думаю по этому вопросу.